На фото вызов физического лица (нашего клиента иностранца) в налоговую
Может ли налоговая требовать от физического лица объяснить происхождение средств на его банковском счету?- Да, может.
Может ли налоговая блокировать средства на польском банковском счету, которые были заработаны в другой стране?- Да, может.
Что будет если не сможете объяснить похождение средств?- штраф до 75% от всего оборота на счету.
Примечание Привез/привезла несколько раз без декларации до 10 тысяч евро и накопил - НЕ работает.
Что может налоговая:
(Art. 64 ust. 1 ustawy z dnia 16 listopada 2016 roku o Krajowej Administracji Skarbowej, j.t. Dz.U. z 2022 r., poz. 813 ze zm.)
1) запрашивать доступ к файлам, записям, книгам и любым видам документов, относящихся к предмету таможенно-налогового контроля, и делать копии, выписки, записи;
2) входить, находиться и перемещаться на территории и в здании, помещении или ином помещении контролируемого лица;
3) проводить визуальный осмотр;
4) легитимировать или иным образом устанавливать личность лиц, если это необходимо для целей проверки;
5) допрашивать проверяемое лицо или свидетелей;
6) производить обыск помещений, включая жилые помещения;
7) делать копии, снимать видео, фотографировать и производить звукозапись;
8) сбор иных необходимых материалов в рамках таможенного и фискального контроля;
9) требовать разъяснений по предмету таможенного и фискального контроля.
