На фото виклик фізичної особи (нашого клієнта іноземця) у податкову ??
Чи може податкова вимагати від фізичної особи пояснити походження коштів на її банківському рахунку? Так, може.
Чи може податкова блокувати кошти на польському банківському рахунку, які були зароблені в іншій країні? Так, може.
Що буде якщо не зможете пояснити сходження коштів? - штраф до 75% від усього обороту на рахунку.
Примітка?? Привіз/привезла кілька разів без декларації до 10 тисяч євро і нагромадила – НЕ працює.
Що може податкова:
(Art. 64 ust. 1 ustawy z dnia 16 лістопада 2016 року o Krajowej Administracji Skarbowej, j.t. Dz.U. z 2022 r., poz. 813 ze zm.)
1) запитувати доступ до файлів, записів, книг та будь-яких видів документів, що належать до предмета митно-податкового контролю, та робити копії, виписки, записи;
2) входити, знаходитися та переміщатися на території та в будівлі, приміщенні чи іншому приміщенні контрольованої особи;
3) проводити візуальний огляд;
4) легітимувати чи іншим чином встановлювати особу осіб, якщо це необхідно з метою перевірки;
5) допитувати перевірену особу чи свідків;
6) проводити обшук приміщень, включаючи житлові приміщення;
7) робити копії, знімати відео, фотографувати та робити звукозапис;
8) збирання інших необхідних матеріалів у рамках митного та фіскального контролю;
9) вимагати роз'яснень щодо митного та фіскального контролю.
